Simulateur de plus-value immobilière : combien d'impôt sur votre vente ?
La plus-value immobilière est la différence entre le prix de vente et le prix d'acquisition, majoré des frais et des travaux. Elle est imposée à 19 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux, après un abattement qui augmente avec la durée de détention : exonération d'impôt après 22 ans, de prélèvements sociaux après 30 ans. La résidence principale est exonérée.
Votre vente
| Étape | Montant |
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Ordre de grandeur calculé dans votre navigateur avec les règles publiées par l'administration. Il ne remplace pas le calcul du notaire et ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal.
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Quels abattements selon la durée de détention ?
| Durée de détention | Impôt sur le revenu (19 %) | Prélèvements sociaux (17,2 %) |
|---|---|---|
| Moins de 6 ans | Aucun | Aucun |
| De la 6e à la 21e année | 6 % par an | 1,65 % par an |
| 22e année | 4 % (exonération totale au-delà) | 1,60 % |
| De la 23e à la 30e année | Exonéré | 9 % par an |
| Au-delà de 30 ans | Exonéré | Exonéré |
Une taxe supplémentaire, de 2 % à 6 %, s'ajoute lorsque la plus-value imposable dépasse 50 000 € par vendeur, après abattement (article 1609 nonies G du code général des impôts). Elle ne concerne pas les terrains à bâtir. Source des taux et abattements : service-public.fr, fiche « Plus-value immobilière », vérifiée le 15 avril 2026.
Quels frais et travaux peut-on ajouter au prix d'achat ?
Pour un bien acheté, les frais d'acquisition (frais de notaire, droits d'enregistrement) sont retenus pour leur montant réel ou pour un forfait de 7,5 % du prix d'achat. Les travaux de construction, d'agrandissement ou d'amélioration s'ajoutent pour leur montant justifié ou, si le bien est détenu depuis plus de cinq ans, pour un forfait de 15 % du prix d'achat. Pour un bien reçu par succession ou donation, le prix d'acquisition est la valeur retenue dans la déclaration, et seuls les frais réellement payés s'y ajoutent, le forfait de 7,5 % étant réservé aux achats. Les frais de vente à votre charge, comme une commission d'agence ou les diagnostics, viennent en déduction du prix de vente.
Exemple : combien d'impôt sur un appartement acheté 200 000 € et revendu 350 000 € après 12 ans ?
Avec les forfaits, le prix d'acquisition retenu est de 245 000 € : 200 000 € de prix, 15 000 € de frais (7,5 %) et 30 000 € de travaux (15 %). La plus-value brute est de 105 000 €. Après 12 ans, l'abattement est de 42 % pour l'impôt sur le revenu et de 11,55 % pour les prélèvements sociaux. L'impôt atteint 11 571 € (19 % de 60 900 €), les prélèvements sociaux 15 974 € (17,2 % de 92 872,50 €), et la surtaxe 1 218 € (2 % de 60 900 €) : 28 763 € au total, prélevés par le notaire sur le prix de vente.
Quelles sont les limites de ce simulateur ?
Il applique les règles générales et ne connaît que vos chiffres. Il ne traite pas les exonérations particulières : première vente d'un logement autre que la résidence principale avec remploi, retraités ou personnes invalides sous conditions de revenus, vente à un organisme de logement social, non-résidents. Il ne traite pas non plus les terrains à bâtir ni les parts de société. Les ventes dont le prix ne dépasse pas 15 000 € sont exonérées ; le simulateur l'applique au prix revenant à chaque vendeur, ce qui reste une approximation en cas d'indivision. Le montant exact est calculé par le notaire, qui déclare et paie l'impôt lors de la vente.
Questions fréquentes
La vente de la résidence principale est-elle imposée ?
Non. La plus-value réalisée lors de la vente de la résidence principale, et de ses dépendances, est exonérée, à condition que le logement soit occupé à titre habituel et effectif au moment de la vente.
Qui paie l'impôt sur la plus-value ?
Le notaire calcule l'impôt, le déclare et le paie au moment de la vente, en le prélevant sur le prix. Le vendeur reçoit le solde ; il reporte ensuite le montant de la plus-value sur sa déclaration de revenus.
Le simulateur enregistre-t-il mes chiffres ?
Non. Le calcul se fait uniquement dans votre navigateur : rien n'est envoyé, rien n'est conservé, et aucune coordonnée n'est demandée.
Outil conçu par l'équipe de Vendez Tranquille. Dernière mise à jour : 13 octobre 2026. Résultat indicatif, calculé uniquement dans votre navigateur.
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